日记账是出纳用来核（hé）算库（kù）存现金（jīn）和银（yín）行存款（kuǎn）每天的收入、支出（chū）和结（jié）存情（qíng）况的账簿，按（àn）照（zhào）每天发生（shēng）的收付款，逐笔顺序登记日记（jì）账，给出结余并（bìng）核对总（zǒng）账。手工记账容易记漏，一旦数目不对，核对费时费力。

   1、账户维护
     
     起先要对日记账的（de）账号进行（háng）维（wéi）护。点击“出纳（nà）”-“账（zhàng）户”进入设置界面，点（diǎn）击左上角的类别（bié）切换现金和银行存（cún）款2类账户。点击新增（zēng）按钮可以新增账户，输入编码、名称和账号，选（xuǎn）择相应的会（huì）计科目（mù）。日记账（zhàng）生成（chéng）凭证时，自动带出相应的科目。

   2、生成日（rì）记账与凭证
      
     点击“出纳”-“日记账”，进（jìn）入记账界（jiè）面，选择需（xū）要登记的账户是（shì）现金还是银行存款账（zhàng）户。在（zài）月初记一笔账前，可在月初余（yú）额的金额框中手动输入或修改（gǎi）金额（é）。点击每一（yī）条（tiáo）分录，输入记（jì）账日期、摘要以及收入/支出金额（é），自动得出余额，按回（huí）车（chē）键自动跳转到下一（yī）条分（fèn）录，操作简单便捷。每条分（fèn）录完成后，出现（xiàn）一个“生（shēng）成凭证”按（àn）钮，点击后可直（zhí）接生成（chéng）凭证（zhèng），减少了重复输入的烦恼，提（tí）升记账效率。

   3、核（hé）对总账
   
      出纳中的账（zhàng）户是出纳人（rén）员（yuán）自（zì）定义的一个记账账户，与科目表中的库存现金和银（yín）行存款不同。点击 “出纳”-“核对总账”，可将（jiāng）出（chū）纳账户中的金额与科目表中的金额进行核对。


   财务软件核对会（huì）计账簿记录与财产等实有数额是否相（xiàng）符，银行等核对账务等。各（gè）种（zhǒng）应收、应付款明细账账面余额（é）与有关债务、债权（quán）单位（wèi）或者个人核对等。